Informe sobre la gestión presupuestaria y financiera del ejercicio 2008 — Sección II — Consejo
| Section | Informaciones |
ES Diario Oficial de la Unión Europea 7.5.2009
IV
(Informaciones)
INFORMACIONES PROCEDENTES DE INSTITUCIONES Y ÓRGANOS DE LA UNIÓN EUROPEA
CONSEJO
Informe sobre la gestión presupuestaria y financiera del ejercicio 2008
(2009/C 105/02)
-
INTRODUCCIÓN
El presente informe hace, de conformidad con el artículo 122 del Reglamento Financiero y el artículo 185 de las normas de aplicación, una exposición general de la gestión presupuestaria y financiera del presupuesto del Consejo durante el ejercicio 2008.
El capítulo 2 de este informe presenta un resumen del marco establecido para el ejercicio 2008. En el capítulo 3 se ofrece una visión general de la ejecución de los créditos presupuestarios disponibles en 2008.
La ejecución del presupuesto 2008 por partidas se presenta en forma de cuadro en el anexo 1.
-
OBJETIVOS Y PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2008
2.1. Principales objetivos administrativos
Los principales objetivos administrativos de la Secretaría General del Consejo (SGC) para 2008 eran:
- Seguir consolidando la organización de la SGC tras las ampliaciones de la UE de 2004 y 2007.
- Continuar el proceso de modernización de la administración. La Secretaría General estableció un ambicioso programa de refuerzo de la calidad de su organización. Diversas iniciativas tienen o tendrán efectos en el presupuesto (costes de inversión y también ahorros debidos a una mayor eficacia).
- Celebración del convenio con el Estado belga sobre la construcción del Résidence Palace.
2.2. Establecimiento del presupuesto 2008 de la SGC
El presupuesto del Consejo para 2008 tenía la ambición de no aumentar el presupuesto (los créditos) en términos reales ni la plantilla de personal. Este planteamiento suponía que las nuevas iniciativas, tales como, por ejemplo, la creación de una nueva capacidad de gestión de crisis (consecutiva a la cumbre de Hampton Court), tendrían que cubrirse dentro del marco vigente.
ES Diario Oficial de la Unión Europea C 105/3
El presupuesto del Consejo se estableció por un importe total de 594 700 000 EUR, lo que corresponde a un aumento de 1 200 000 EUR (0,2 %) respecto del presupuesto 2007. El aumento se desglosa como sigue:
- un aumento nominal de 19 800 000 EUR [2,5 % ( 1 )]
- una reducción del presupuesto en términos reales de 18 600 000 EUR (- 2,3 %)
El cuadro 1 presenta un resumen del presupuesto de 2008 por categorías.
Cuadro 1
Presupuesto del Consejo de 2008 comparado con el de 2007 (por categorías, importes en euros)
(EUR) ( 1 )
Categoría Presupuesto 2007 Presupuesto 2008 Diferencia, %
1 2 3 = 2/1
Plantilla de personal 307 086 000 303 098 000 - 1,3 %
Otros gastos de personal 22 294 000 21 442 000 - 3,8 %
Inmuebles (título II) 51 302 212 38 856 000 - 24,3 %
Informática (título II) 29 369 000 33 021 268 12,4 %
Gastos de interpretación 85 510 000 89 500 000 4,7 %
Gastos de viaje Delegaciones 34 637 000 35 295 000 1,9 %
Diario Oficial 8 786 000 8 314 000 - 5,4 %
Gastos varios (título II) 11 302 000 10 982 000 - 2,8 %
Reserva 2 850 000 17 500 000 514,0 %
Total 593 528 212 594 715 268 0,2 %
( 1 ) En 2008 se previó un importe de 15 000 000 de EUR como anticipo para la construcción del Résidence Palace, bajo la categoría de
Reserva
El cuadro 2 muestra la evolución del presupuesto del Consejo a lo largo de los últimos cinco años. Cabe destacar que el desarrollo del presupuesto de 2004 a 2006 se ajustó al desarrollo medio de la rúbrica 5 de las perspectivas financieras, en la que la participación del Consejo se mantuvo a la altura de 8,8 %.
Como consecuencia de una gestión prudencial del presupuesto, en 2007 y 2008 se lograron reducciones significativas de la parte del Consejo, que, en los gastos relativos a la rúbrica 5, disminuyó de 8,8 % en 2004 a 8 % en 2008.
Cuadro 2
Presupuesto del Consejo y rúbrica 5 de las perspectivas financieras 2004-2008
2004 2005 2006 2007 2008
mill.
EUR variación
mill.
EUR variación
mill.
EUR variación
mill.
EUR variación
mill.
EUR variación
Rúbrica 5 6 157 6 360 3,3 % 6 708 5,5 % 7 115 6,1 % 7 457 4,8 %
Presup. Consejo 542 563 3,9 % 592 5,2 % 594 0,3 % 595 0,2 %
Parte Cons. en Rúb. 5 8,8 % 8,9 % 1,1 % 8,8 % - 1,1 % 8,3 % - 5,7 % 8,0 % - 3,6 %
( 1 ) La inflación en 2007-2008: 1,9 %; el incremento salarial en 2007-2008: 3 %; el incremento de la dotación para interpretación, 4,7 %.
ES Diario Oficial de la Unión Europea 7.5.2009
-
VISIÓN GENERAL DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2008
3.1. Consecución de los objetivos administrativos para 2008
Sobre la consecución de los objetivos administrativos establecidos para el ejercicio 2008, puede decirse lo siguiente:
- Consolidación de la organización tras las ampliaciones de 2004 y 2007
Un importante indicador de la consolidación de la organización de la SGC es la contratación: en 2008 se contrató a 82 funcionarios permanentes de los nuevos Estados miembros (UE-12). Al mismo tiempo, el número de agentes temporales que ocupaban puestos destinados a permanentes se redujo en 25.
La organización de la SGC se mejoró al concentrar a todas las unidades de traducción en el edificio LEX en 2008. Además de la concentración de las unidades de traducción, los métodos de trabajo en el terreno de la traducción se racionalizaron y simplificaron.
- Modernización de la administración
En lo que respecta a la modernización, la SGC introdujo un nuevo sistema de gestión financiera el 1 de enero de 2008. Esta modernización procuró unos medios eficientes y al día para la gestión financiera de la SGC, así como para sus socios en el proyecto (el Tribunal de Justicia y el Tribunal de Cuentas).
Otro paso importante en la modernización administrativa fue la puesta en marcha de la contratación pública por vía electrónica, que mejora la rapidez, transparencia e igualdad de trato entre los licitadores.
La SGC introdujo, igualmente el 1 de enero de 2008, un sistema de horario flexible que permite compaginar mejor las necesidades del trabajo y el horario con la vida privada.
- Política inmobiliaria
El 19 de marzo de 2008, el Consejo firmó un contrato con el Gobierno belga para la adquisición y renovación del Résidence Palace. El proyecto es el resultado directo del Consejo Europeo de 25 y 26 de marzo de 2004 de aceptar la oferta del Gobierno belga de renovar el Résidence Palace, a fin de convertirlo en sede del Consejo Europeo y del Consejo de Ministros.
Este contrato entre el Consejo y el Gobierno belga permite al Consejo pagar anticipos para el proyecto, que posteriormente reducirán el coste global de la adquisición.
3.2. Ingresos
El cuadro 3 presenta el resultado general de los ingresos en 2008. En 2008, los derechos reconocidos, es decir, las órdenes de ingreso emitidas (bien sea prorrogadas de 2007 o creadas en 2008), ascendían a 108 203 109 EUR. El 89 % de este importe (96 166 694 EUR) se recuperó durante el ejercicio 2008 mientras que un 11 % (12 036 415 EUR) tendrá que percibirse en 2009 o posteriormente.
Cuadro 3
Visión general de los ingresos en 2008 (por título, importes en euros)
(EUR)
Título Derechos reconocidos Ingresos percibidos Pendientes cobro
4 Impuestos diversos, exacciones y cánones comunitarios
51 778 472 41 143 289 10 635 183
473 364 473 364
9 Ingresos diversos 6 195 4 512 1 683
Total 108 203 109 96 166 694 12 036 415
55 945 078 54 545 529 1 399 549
5 Ingresos procedentes del funcionamiento administrativo, etc.
6 Contribuciones y restituciones por acuerdos comunitarios, etc.
ES Diario Oficial de la Unión Europea C 105/5
3.2.1. Ingresos devengados en 2008
Las previsiones iniciales de ingresos para el presupuesto 2008 ascendían a 50 447 000 EUR (cuadro 4). A lo largo del ejercicio se anotó la cantidad de 102 921 762 EUR como derechos reconocidos, de los cuales se percibieron 91 722 497 EUR, por lo que quedaban 11 199 266 EUR por cobrar en 2009.
Cuadro 4
Ingresos devengados en 2008 (por artículo, importes en euros)
(EUR)
Artículo Previsión inicial de ingresos
Derechos reconocidos
Ingresos percibidos
Pendientes cobro
400 Producto del impuesto sobre los sueldos, etc. 24 546 000 22 036 440 22 036 180 260
404 Producto del gravamen especial sobre los retribuciones
1 731 000 2 805 093 2 805 086 7
410 Contribución del personal al régimen de pensiones
24 170 000 23 387 507 23 374 468 13 039
411 Transfer. y rescates de derechos a pensión por el personal
6 338 857 5 198 500 1 140 357
511 Arrendamiento y subarrendamiento de bienes inmuebles
344 593 323 237 21 356
520 Fondos invertidos o prestados, intereses bancarios y otros
766 100 766 100
550 Ingresos resultantes de servicios y obras etc. 173 216 82 500 90 716
551 Ingresos procedentes de terceros por servicios u obras etc.
12 616 12 616
570 Ingresos procedentes de la restitución de cantidades, etc.
31 591 844 24 825 753 6 766 091
571 Ingresos que tengan un destino determinado, etc.
31 994 31 994
573 Otras contrib. y restituciones vinculadas a la admón.
14 955 626 11 832 796 3 122 830
631 Contribución en el marco del acervo de
Schengen
473 364 473 364
900 Ingresos diversos 4 512 4 512
Total 50 447 000 102 921 762 91 722 497 11 199 266
La diferencia positiva entre la previsión inicial y los derechos reconocidos (52 474 762 EUR) surge, principalmente, de:
- el ingreso de parte de las dotaciones abonadas a los Estados miembros en años anteriores por gastos de viaje de los delegados, a raíz de su declaración para 2007 (aproximadamente 20 500 000 EUR).
- la restitución por los Estados miembros de gastos de interpretación complementaria, a petición, a determinadas lenguas (4 100 000 EUR) (artículo 570).
- las contribuciones de las presidencias...
To continue reading
Request your trial