Informe sobre la actividad financiera del ejercicio 2014 — Sección II — Consejo Europeo y Consejo

• Section: informe
• Issuing Organization: Consejo de la Unión Europea

30.10.2015 ES Diario Oficial de la Unión Europea C 359/1

1 INTRODUCCIÓN2

2 OBJETIVOS Y PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 20142

2.1 Principales objetivos financieros2

2.2 Establecimiento del presupuesto del Consejo Europeo y del Consejo en 20142

2.2.1 Planteamiento general2

2.2.2 Presupuesto 20143

2.2.3 Presupuesto de 2014 y perspectivas financieras en relación con la rúbrica 5 del presupuesto de la UE3

3 SÍNTESIS GLOBAL DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN 20145

3.1 Actividades y objetivos en 20145

3.1.1 Actividades del Consejo Europeo y del Consejo en 20145

3.1.2 Consecución de objetivos en 20146

3.2 Ingresos6

3.3 Gastos de 20148

3.3.1 Modificación del presupuesto en 20148

3.3.2 Síntesis de la ejecución del presupuesto en el período 2005-20149

3.3.3 Ejecución de los créditos, por categorías, en 201410

3.4 Créditos prorrogados12

3.4.1 Ejecución de los créditos prorrogados de 2013 a 201412

3.4.2 Créditos prorrogados de 2014 a 201513

3.5 Ingresos afectados14

3.5.1 Ingresos afectados devengados antes de 201414

3.5.2 Ingresos afectados devengados en 201415

El presente documento ofrece, de conformidad con el artículo 142 del Reglamento Financiero (1), un informe sobre la gestión presupuestaria y financiera de la sección II del presupuesto de la UE (Consejo Europeo y Consejo) en el ejercicio 2014.

El informe se basa en las cuentas provisionales de 2014, en las conclusiones de los informes anuales de actividad de los ordenadores de pagos del Consejo y en la información de los servicios de finanzas del Consejo sobre la ejecución del presupuesto.

El capítulo 2 del presente informe presenta una síntesis del marco establecido para el ejercicio 2014. En el capítulo 3 se ofrece una síntesis global de la ejecución de los créditos presupuestarios disponibles en 2014.

La ejecución del presupuesto 2014 por líneas presupuestarias se presenta en el anexo.

Los principales objetivos financieros de la Secretaría General del Consejo (SGC) para 2014 eran:

— Prestar un apoyo continuado al presidente del Consejo Europeo y al Consejo mediante la utilización eficaz y eficiente de los recursos financieros.

— Proseguir el proceso de modernización administrativa a fin de reforzar la calidad de su organización y la correcta utilización de los recursos.

— Seguir financiando la construcción del edificio Europa cuya entrega está prevista para finales de 2015.

El presupuesto del Consejo Europeo y del Consejo (en lo sucesivo, «CE/C») para el ejercicio 2014 se estableció con el objetivo general de no rebasar, en términos reales, el nivel global del presupuesto de 2013 en lo que se refiere al conjunto de los gastos no relacionados con el personal.

Los incrementos en ciertos proyectos u obligaciones contractuales se compensaron con reducciones en otros ámbitos. Además, se efectuaron recortes suplementarios en ámbitos en los que la ejecución presupuestaria reciente había estado claramente por debajo de los créditos disponibles.

En cuanto a la plantilla de personal, la SGC continuó el proceso de racionalización de la organización con las siguientes medidas:

— supresión de 31 puestos de la plantilla, en consonancia con la propuesta de la Comisión de reducir en un 5 % la dotación de personal de las instituciones en un plazo de cinco años (segundo año de aplicación);

— transferencia de 10 puestos al Servicio Europeo de Acción Exterior (SEAE);

— transformación de 10 puestos de plantilla en puestos contractuales (menos onerosos);

— transformación de 6 puestos AST5 en 6 puestos AD5 (continuación de la modernización administrativa);

— transformación de 15 puestos AST en 15 puestos SC1 (corrección técnica).

La autoridad presupuestaria fijó el presupuesto global del CE/C para 2014 en 534,2 millones EUR. Esto corresponde a una reducción de 1,3 millones EUR (- 0,2 %) con respecto a 2013.

La plantilla de personal del CE/C para 2014 constaba de 3 101 puestos.

El cuadro 1 contiene una síntesis del presupuesto 2014 por categorías. Dado que la tasa de inflación estimada fue del 1,6 % en 2014, el presupuesto del CE/C se redujo de hecho en un 1,8 % en términos reales.

(en EUR) Categoría Presupuesto 2013 Presupuesto 2014 Cambio 2014/2013 con el EE (2) 1 2 3=2/1 Plantilla de personal 30 0 2 44 000 29 2 9 89 059 - 2,4 % Otros gastos de personal 2 3 5 58 000 2 3 2 18 480 - 1,4 % Inmuebles (excluidas adquisiciones) 3 9 2 33 000 4 0 5 37 800 3,3 % Sistemas informáticos 3 6 7 91 000 3 7 3 82 430 1,6 % Mobiliario 9 30 000 8 06 850 - 13,2 % Material técnico 3 5 70 000 2 5 86 390 - 27,6 % Transportes 9 18 000 2 1 46 217 133,8 % Gastos de viaje de las delegaciones 1 9 9 72 000 2 0 3 02 000 1,7 % Gastos de interpretación 8 3 9 62 300 8 6 9 91 444 3,6 % Reuniones y conferencias 7 8 33 000 8 7 20 570 11,3 % Información 9 1 32 000 8 8 90 660 - 2,6 % Gastos diversos 1 6 68 000 1 9 30 400 15,7 % Reserva 2 7 00 000 2 7 00 000 0,0 % Total (excl. adquisiciones) 53 0 5 11 300 52 9 2 02 300 - 0,2 % Adquisición de bienes inmuebles 5 0 00 000 5 0 00 000 0,0 % Total general 53 5 5 11 300 53 4 2 02 300 - 0,2 %

El cuadro 2 presenta la evolución del presupuesto CE/C en el período 2007-2014. La parte correspondiente al CE/C en la rúbrica 5 de las perspectivas financieras plurianuales se ha reducido del 8,3 % en 2007 al 6,4 % en 2014.

2007 2008 2009 (3) 2010 2011 2012 2013 2014 (Importes a precios corrientes) (En millones EUR) Diferencia (En millones EUR) Diferencia (En millones EUR) Diferencia (En millones EUR) Diferencia (En millones EUR) Diferencia (En millones EUR) Diferencia (En millones EUR) Diferencia (En millones EUR) Diferencia Rúbrica 5 7 115 6,1 % 7 457 4,8 % 7 603 2,0 % 7 962 4,7 % 8 173 2,7 % 8 607 5,3 % 9 181 6,7 % 8 405 - 8,5 % CE/C 594 0,3 % 595 0,2 % 603 1,3 % 634 5,1 % 563 - 11,2 % 534 - 5,2 % 536 0,3 % 534 - 0,2 % Parte correspondiente al CE/C en la rúbrica 5 8,3 % 8,0 % 7,9 % 8,0 % 6,9 % 6,2 % 5,8 % 6,4 %

La reducción de 60 millones EUR conseguida entre 2007 y 2014 se debe en gran parte a una gestión prudente del presupuesto. La reducción de 2011 obedece principalmente a la transferencia de recursos al SEAE, mientras que las disminuciones de 2012 y 2013 son el resultado de las reducciones practicadas en los créditos correspondientes a ciertas actividades teniendo en cuenta la ejecución de años anteriores y las necesidades reales.

En el marco del informe sobre la actividad financiera, la SGC ofrece información sobre aquellas de sus actividades esenciales que son importantes desde el punto de vista financiero y que describen el funcionamiento del Consejo Europeo y del Consejo durante el ejercicio presupuestario. También destaca los principales logros del ejercicio.

El cuadro 3 presenta la evolución del número de reuniones organizadas por la SGC para el Consejo Europeo y el Consejo en el período 2004-2014. En 2014, además de las 4 241 reuniones «institucionales», la SGC organizó 2 189 reuniones de otra índole (por ejemplo, seminarios, sesiones informativas y de información previa, y reuniones con terceros países).

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Cumbres 5 3 3 3 5 7 7 9 7 6 9 Consejos 76 80 76 68 81 74 86 85 77 74 81 Coreper 128 123 120 106 144 140 122 135 140 140 135 Grupos de trabajo 3 971 3 918 4 037 4 183 4 480 4 272 4 127 4 373 4 480 4 164 4 016 Total 4 180 4 124 4 236 4 360 4 710 4 493 4 342 4 602 4 704 4 384 4 241 Otras reuniones 2 392 2 791 2 713 1 735 2 051 2 021 1 996 2 075 2 189 2 027 2 189 Total general 6 572 6 915 6 949 6 095 6 761 6 514 6 338 6 677 6 893 6 411 6 430

En 2014 la SGC organizó, por vez primera, una cumbre multilateral. La cuarta Cumbre UE-África congregó a más de 60 dirigentes de la UE y de África, con un total de 90 delegaciones, para debatir el futuro de las relaciones UE-África y reforzar los lazos entre los dos continentes.

Se calcula que esta organización, en la que se utilizaron medios de vanguardia y que precisó cuantiosos recursos logísticos y de seguridad, además de importantes gestiones diplomáticas, tuvo un coste de 2,5 millones EUR.

Otro indicador cuantitativo de las actividades realizadas es el número de actos jurídicos publicados en el Diario Oficial (cuadro 4). En 2014 se publicaron en el Diario Oficial 1 437 actos jurídicos. Obsérvese que la publicación de un acto jurídico en el Diario Oficial es el último paso del proceso legislativo.

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Actos jurídicos publicados en el Diario Oficial 1 118 1 056 1 317 1 000 1 274 829 825 986 958 1 132 1 437

En 2014 la SGC siguió mejorando también su estructura organizativa con el fin de aumentar la eficiencia y la calidad de su funcionamiento. En el marco de una modernización administrativa constante, se organizaron varias rotaciones de directivos que han permitido renovar los recursos e introducir nuevas capacidades y competencias en ámbitos clave.

Por último, es importante señalar que 2014 fue el año en que se estableció la nueva imagen elegida para la «familia del Consejo», es decir, para todas las instituciones y organismos para los que trabaja la SGC, a saber: el Consejo Europeo y su presidente, la cumbre del euro y su presidente, el Consejo y su presidencia rotatoria (con instrucciones específicas para combinar las imágenes de ambas), el alto representante cuando actúa o se expresa en calidad de presidente del Consejo de Asuntos Exteriores, y el Eurogrupo y su presidente. El logotipo elegido, que combina la bandera de la Unión Europea con una imagen inspirada en el edificio Europa que pronto albergará tanto al Consejo Europeo como al Consejo, sugiere unidad, continuidad, diversidad, sentimiento y luz.

La consecución de los objetivos establecidos para el ejercicio de 2014 puede resumirse del siguiente modo:

— Plantilla de personal En 2014, la SGC contrató a 193 funcionarios y otros agentes (107 funcionarios y 86 agentes temporales). Durante el año cesaron en sus funciones 216 funcionarios y otros agentes (153 funcionarios y 63 agentes temporales), lo que supuso una disminución...