Informe sobre la gestión presupuestaria y financiera — Sección I: Parlamento Europeo — Ejercicio 2015

• Section: informe
• Issuing Organization: Parlamento Europeo

27.9.2016 ES Diario Oficial de la Unión Europea C 354/1

INTRODUCCIÓN3

I. GESTIÓN FINANCIERA: ASPECTOS GENERALES3

A. Presupuesto inicial y presupuestos rectificativos5

B. Compromisos y pagos5

C. Prórroga de créditos de 2014 a 20165

D. Utilización de los importes prorrogados de 2013 a 20156

E. Ingresos7

F. Créditos habilitados procedentes de ingresos afectados8

G. Anulaciones de créditos corrientes9

H. Transferencias9

II. GESTIÓN FINANCIERA POR CAPÍTULO10

A. Capítulo 1 0 — Miembros de la institución13

B. Capítulo 1 2 — Funcionarios y agentes temporales14

C. Capítulo 1 4 — Otros miembros del personal y prestaciones externas16

D. Capítulo 1 6 — Otros gastos relativos a las personas vinculadas a la institución18

E. Capítulo 2 0 — Bienes inmuebles y gastos accesorios19

F. Capítulo 2 1 — Informática, material y mobiliario20

G. Capítulo 2 3 — Gastos de funcionamiento administrativo corriente21

H. Capítulo 3 0 — Reuniones y conferencias22

I. Capítulo 3 2 — Conocimientos técnicos e información: adquisición, archivo, producción y difusión22

J. Capítulo 4 0 — Gastos especiales de determinadas instituciones y determinados órganos23

K. Capítulo 4 2 — Gastos ligados a la asistencia parlamentaria24

L. Capítulo 4 4 — Reuniones y otras actividades de los diputados y antiguos diputados25

M. Título 1 0 — Otros gastos25

III. OBJETIVOS 2015 Y RESULTADOS25

N. Refuerzo de la seguridad de la institución25

A.1. Proyecto iPACS26

A.2. Gobernanza en materia de seguridad de las tecnologías de la información y la comunicación26

A.3. Seguridad de las misiones exteriores del PE26

O. Reforzar el trabajo del Parlamento y de sus diputados para completar el ciclo legislativo27

B.1. Investigación y gestión de los conocimientos27

B.2. Apoyo a las prioridades políticas28

B.3. Codecisión y dictámenes conformes en materia de política exterior29

B.4. Mejora de los servicios vinculados a la sesión plenaria y relaciones con los Parlamentos nacionales30

P. Comunicación y recepción de los visitantes30

C.1 Nueva identidad visual para el Parlamento Europeo30

C.2 Estrategia para la recepción de los visitantes30

C.3 Casa de la Historia Europea31

C.4 Encuentro de Jóvenes Europeos (EYE)31

C.5 Otras actividades32

Q. Continuación de la ejecución de programas plurianuales destinados a racionalizar y modernizar sectores claves de la administración del Parlamento32

D.1 Política inmobiliaria32

D.2 Política medioambiental34

D.3 Política de restauración35

D.4 Modernización de las tecnologías de la información36

R. Otras medidas modernizadoras36

E.1. Mejorar los servicios prestados a los diputados: Portal de los diputados y ventanilla única36

E.2. Gestión financiera y presupuestaria37

E.3. Gestión de recursos humanos38

S. Evolución global de la estructura de la Secretaría General (grupos políticos incluidos)39

IV. LISTA DE CUADROS Y GRÁFICOS42

ANEXOS

Anexo I – Lista de transferencias «C» durante el ejercicio 201543

Anexo II – Lista de transferencias «P» durante el ejercicio 201545

Anexo III – Ejecución de créditos en 201547

Anexo IV – Ejecución de los créditos prorrogados de forma automática del ejercicio precedente54

Anexo V – Ejecución de los créditos procedentes de ingresos afectados internos59

Anexo VI – Situación de los ingresos 201564

1. El presente Informe analiza la gestión presupuestaria y financiera del Parlamento Europeo durante el ejercicio 2015. Describe la utilización que se hizo de los recursos financieros y los hechos que ejercieron una influencia significativa en las actividades a lo largo del ejercicio (partes I y II), y ofrece una visión general de los resultados obtenidos en comparación con los objetivos fijados para 2015 (parte III).

2. El Informe se ha elaborado de conformidad con el artículo 142 del Reglamento (UE, Euratom) no 966/2012 del Consejo, de 25 de octubre de 2012, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión y por el que se deroga el Reglamento (CE, Euratom) n.o 1605/2002 del Consejo (1), en lo sucesivo «el Reglamento Financiero», y con el artículo 227 del Reglamento Delegado (UE) n.o 1268/2012 de la Comisión, de 29 de octubre de 2012, sobre las normas de desarrollo del Reglamento (UE, Euratom) n.o 966/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión. (2) El análisis se basa en las cuentas presupuestarias provisionales establecidas por el contable.

3. Los créditos corrientes definitivos del Parlamento para el ejercicio 2015 ascendieron a 1 794 929 112 EUR, esto es, el 19,78 % del límite máximo de la rúbrica V del marco financiero plurianual (3). El cuadro 1 ofrece una visión general de la ejecución del presupuesto del Parlamento Europeo en el ejercicio 2015. Cuadro 1 Utilización de los créditos Tipo de crédito Créditos en 2015 Créditos en 2014 Variación (euros o %) (euros o %) 2015/2014 Créditos Créditos iniciales 1 794 929 112 1 755 631 742 2,2 % Créditos definitivos 1 794 929 112 1 755 631 742 2,2 % Créditos finales Compromisos 1 778 822 039 1 737 744 692 2,4 % en % de los créditos definitivos 99,1 % 99,0 % — Pagos 1 489 498 132 1 459 832 867 2,0 % en % de los compromisos 83,7 % 84,0 % — Prórrogas al ejercicio siguiente Prórrogas automáticas al ejercicio siguiente (4) 289 323 907 277 911 825 4,1 % en % de los créditos definitivos 16,1 % 15,8 % — en % de los compromisos 16,3 % 16,0 % — Anulaciones Créditos anulados 16 107 073 17 887 050 -10,0 % % de los créditos definitivos 0,9 % 1,0 % — Prórrogas del ejercicio anterior Prórrogas automáticas del ejercicio anterior (4) 277 911 825 277 774 604 0,0 % Pagos correspondientes a estas prórrogas 252 596 214 255 743 100 -1,2 % en % de las prórrogas 90,9 % 92,1 % — Importe anulado 25 315 611 22 031 504 14,9 % Prórrogas no automáticas del ejercicio anterior (5) 0 734 000 - 100,0 % Pagos correspondientes a estas prórrogas 0 733 996 - 100,0 % en % de las prórrogas — 100,0 % — Créditos habilitados procedentes de los ingresos afectados del ejercicio Créditos habilitados procedentes de los ingresos afectados del ejercicio 27 988 590 26 979 032 3,7 % Compromisos 15 089 101 17 042 788 -11,5 % en % de los créditos de ingresos afectados 53,9 % 63,2 % — Pagos 12 541 209 13 053 117 -3,9 % en % de los créditos de compromiso procedentes de ingresos afectados 83,1 % 76,6 % — Prórroga de los créditos disponibles al ejercicio siguiente 12 899 489 9 553 441 35,0 % Prórroga de los compromisos procedentes de ingresos afectados al ejercicio siguiente 2 547 892 3 989 671 -36,1 % Créditos habilitados procedentes de ingresos afectados internos (6) prorrogados del ejercicio anterior Créditos habilitados procedentes de ingresos afectados prorrogados del ejercicio anterior 7 548 902 5 550 772 36,0 % Compromisos 7 278 034 5 147 010 41,4 % en % de los créditos de ingresos afectados prorrogados 96,4 % 92,7 % — Pagos 6 277 308 2 232 544 181,2 % en % de los compromisos 86,3 % 43,4 % — Anulaciones de créditos abiertos 270 869 403 761 -32,9 % Prórroga de los compromisos procedentes de ingresos afectados al ejercicio siguiente 1 000 725 2 914 466 -65,7 % Créditos habilitados procedentes de ingresos afectados externos (7) e internos procedentes de indemnizaciones arrendaticias (8) prorrogados del año anterior Créditos habilitados procedentes de ingresos afectados prorrogados del ejercicio anterior 89 075 525 91 683 893 -2,8 % Compromisos 88 439 036 90 509 906 -2,3 % en % de los créditos de ingresos afectados prorrogados 99,3 % 98,7 % — Pagos 2 542 036 2 143 166 18,6 % en % de los compromisos 2,9 % 2,4 % — Prórroga de los créditos disponibles al ejercicio siguiente 636 490 1 173 986 -45,8 % Prórroga de los compromisos procedentes de ingresos afectados al ejercicio siguiente 85 897 000 88 366 740 -2,8 % Compromisos procedentes de ingresos afectados prorrogados del ejercicio anterior Compromisos procedentes de ingresos afectados prorrogados del ejercicio anterior 9 452 722 9 699 788 -2,5 % Pagos 7 352 200 8 651 439 -15,0 % en % de los compromisos 77,8 % 89,2 % — Prórroga de los compromisos procedentes de ingresos afectados al ejercicio siguiente (ingresos procedentes de indemnizaciones arrendaticias) 73 673 78 845 -6,6 % Anulaciones de compromisos pendientes 2 026 849 969 504 109,1 %

4. El total de créditos corrientes del presupuesto definitivo del Parlamento para 2015 ascendió a 1 794 929 112 EUR, lo que supone un incremento del 2,2 % con respecto al presupuesto de 2014 (1 755 631 742 EUR).

5. Los compromisos ascendieron a un total de 1 778 822 039 EUR, esto es, el 99 % de los créditos definitivos (2014: 99 %). Los pagos ascendieron a un total de 1 489 498 132 EUR, esto es, el 84 % de los compromisos contraídos (2014: 84 %).

6. Las prórrogas automáticas al ejercicio 2016 se elevaron a un total de 289 323 907 EUR, esto es, el 16 % de los créditos comprometidos (2014: 16 %). En aplicación del artículo 13 del Reglamento Financiero, no se ha producido prórrogas no automáticas de créditos al ejercicio 2016.

7. Las prórrogas automáticas de créditos a 2015 alcanzaron un importe total de 277 911 825 EUR (2014: 277 774 604 EUR). Los pagos correspondientes a estas prórrogas ascendieron a 252 596 214 EUR, esto es, el 91 % (2014: 92 %). El importe anulado ascendió, por lo tanto, a 25 315 611 EUR, lo que supone un aumento del 15 % con respecto a 2014 (22 031 504 EUR). Las anulaciones afectaron, en particular, a los artículos siguientes: artículo 1 0 0, «Asignaciones e indemnizaciones», artículo 2 0 2, «Gastos correspondientes a los inmuebles», artículo 3 2 4, «Producción y difusión», artículo 2 0 0, «Inmuebles», artículo 4 0 2, «Financiación a los partidos políticos europeos», y artículo 2 1 0, «Informática y telecomunicaciones». Las anulaciones que afectaron a esos seis artículos representan el 85 % del total de los importes anulados.

8. Los importes anulados y las razones principales de estas anulaciones se indican en el cuadro 2. Cuadro 2 Principales razones de...