Informe sobre la gestión presupuestaria y financiera — Sección I: Parlamento Europeo — Ejercicio 2016

• Section: informe
• Issuing Organization: Parlamento Europeo

11.8.2017 ES Diario Oficial de la Unión Europea C 266/1

INTRODUCCIÓN 4

I. GESTIÓN FINANCIERA: ASPECTOS GENERALES 4

1. Presupuesto inicial y presupuestos rectificativos 6

2. Compromisos y pagos 6

3. Prórroga de créditos de 2016 a 2017 7

4. Utilización de los importes prorrogados de 2015 a 2016 7

5. Ingresos 8

6. Créditos procedentes de ingresos afectados 9

7. Transferencias correspondientes a créditos corrientes 10

8. Transferencias 10

   II. GESTIÓN FINANCIERA POR CAPÍTULO 11

1. Capítulo 1 0 — Miembros de la institución 14

2. Capítulo 1 2 — «Funcionarios y agentes temporales» 16

3. Capítulo 1 4 — Otros miembros del personal y prestaciones externas 17

4. Capítulo 1 6 — Otros gastos relativos a las personas vinculadas a la institución 19

5. Capítulo 2 0 — Bienes inmuebles y gastos accesorios 20

6. Capítulo 2 1 — Informática, material y mobiliario 21

7. Capítulo 2 3 — Gastos de funcionamiento administrativo corriente 22

8. Capítulo 3 0 — Reuniones y conferencias 23

   I. Capítulo 3 2 — Conocimientos técnicos e información: adquisición, archivo, producción y difusión 23

10. Capítulo 4 0 — Gastos especiales de determinadas instituciones y determinados órganos 25

11. Capítulo 4 2 — Gastos ligados a la asistencia parlamentaria 26

    L. Capítulo 4 4 — Reuniones y otras actividades de los diputados y antiguos diputados 26

13. Título 10 — Otros gastos 26

    III. OBJETIVOS 2016 Y RESULTADOS 27

1. Refuerzo de la seguridad de la institución 27

   A.1. Refuerzo de la cooperación con las autoridades nacionales y con las otras instituciones 27

   A.2. Proyecto iPACS 27

   A.3. Medidas destinadas a reforzar la seguridad de los edificios del Parlamento 28

   A.4. Internalización del transporte de los diputados 28

2. Reforzar el trabajo del Parlamento y de sus diputados para completar el ciclo legislativo 28

   B.1. Investigación y gestión de los conocimientos 28

   B.2. Apoyo a las prioridades políticas 29

   B.3. Políticas interiores 29

   B.4. Políticas exteriores 30

   B.5. Mejora de los servicios de la sesión plenaria y dotación de equipos de TIC para los despachos de los diputados en sus circunscripciones 31

3. Comunicación y recepción de visitantes 31

   C.1 Medios de comunicación y diálogo con las partes interesadas 31

   C.2 Programa Escuela Embajadora del PE 32

   C.3 Proyectos de visitantes 32

   C.4 Actos y exposiciones 32

   C.5 Premio LUX, Premio Sájarov y Premio del Ciudadano Europeo 33

   C.6 AskEP 33

   C.7 Otras actividades 33

4. Continuación de la ejecución de programas plurianuales destinados a racionalizar y modernizar sectores claves de la administración del Parlamento 34

   D.1 Política inmobiliaria 34

   D.2 Política medioambiental 36

   D.3 Política de restauración 37

   D.4 Modernización de las tecnologías de la información 38

5. Otras medidas modernizadoras 38

   E.1. Gestión financiera y presupuestaria 38

   E.2. Mejorar los servicios prestados a los diputados: Portal de los diputados y el Portal digital de los diputados (e-Portal) 39

   E.3. Gestión de recursos humanos 39

   E.4. Asistencia parlamentaria 39

6. Consecuencias del referéndum sobre el Brexit 40

7. Evolución global de la estructura de la Secretaría General (grupos políticos incluidos) 40

   IV. LISTA DE CUADROS Y GRÁFICOS 43

   ANEXOS

   Anexo I – Lista de transferencias «C» durante el ejercicio 2016 45

   Anexo II – Lista de transferencias «P» durante el ejercicio 2016 48

   Anexo III – Ejecución de créditos en 2016 53

   Anexo IV – Ejecución de los créditos prorrogados de forma automática del ejercicio precedente 60

   Anexo V – Ejecución de los créditos procedentes de ingresos afectados internos 65

   Anexo VI – Situación de los ingresos en 2016 70

   1. El presente informe analiza la gestión presupuestaria y financiera del Parlamento Europeo durante el ejercicio 2016. Describe la utilización que se hizo de los recursos financieros y los hechos que ejercieron una influencia significativa en las actividades a lo largo del ejercicio (partes I y II), y ofrece una visión general de los resultados obtenidos en comparación con los objetivos fijados para 2016 (parte III).

   2. El informe se ha elaborado de conformidad con el artículo 142 del Reglamento (UE, Euratom) n.o 966/2012 del Consejo, de 25 de octubre de 2012, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión y por el que se deroga el Reglamento (CE, Euratom) n.o 1605/2002 del Consejo (1), en lo sucesivo «Reglamento Financiero», y con el artículo 227 del Reglamento Delegado (UE) n.o 1268/2012 de la Comisión, de 29 de octubre de 2012, sobre las normas de desarrollo del Reglamento (UE, Euratom) n.o 966/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión (2). El análisis se basa en las cuentas presupuestarias provisionales establecidas por el contable.

   3. Los créditos corrientes definitivos del Parlamento para el ejercicio 2016 ascendieron a 1 838 613 983 EUR, esto es, el 19,39 % del límite máximo de la rúbrica V del marco financiero plurianual (3). El cuadro 1 ofrece una visión general de la ejecución del presupuesto del Parlamento Europeo en el ejercicio 2016. Cuadro 1 Utilización de los créditos Tipo de crédito Créditos en 2016 Créditos en 2015 Variación (EUR o %) (EUR o %) 2016/2015 Créditos Créditos iniciales 1 838 388 600 1 794 929 112 2,4 % Créditos definitivos 1 838 613 983 1 794 929 112 2,4 % Ejecución del ejercicio Compromisos 1 823 844 172 1 778 822 039 2,5 % Como porcentaje de los créditos definitivos 99,2 % 99,1 % — Pagos 1 538 531 527 1 489 498 132 3,3 % en % de los compromisos 84,4 % 83,7 % — Prórrogas al ejercicio siguiente Prórrogas automáticas al ejercicio siguiente (4) 285 312 645 289 323 907 -1,4 % Como porcentaje de los créditos definitivos 15,5 % 16,1 % — en % de los compromisos 15,6 % 16,3 % — Anulaciones de créditos corrientes Créditos anulados 14 769 811 16 107 073 -8,3 % Como porcentaje de los créditos definitivos 0,8 % 0,9 % — Prórrogas del ejercicio anterior Prórrogas automáticas del ejercicio anterior 289 323 907 277 911 825 4,1 % Pagos correspondientes a estas prórrogas 267 999 422 252 596 214 6,1 % en % de las prórrogas 92,6 % 90,9 % — Importe anulado 21 324 484 25 315 611 -15,8 % Prórrogas no automáticas del ejercicio anterior (5) 0 0 — Pagos correspondientes a estas prórrogas 0 0 — en % de las prórrogas — — — Créditos procedentes de los ingresos afectados del ejercicio Créditos procedentes de los ingresos afectados del ejercicio 30 589 787 27 988 590 9,3 % Compromisos 12 032 487 15 089 101 -20,3 % en % de los créditos procedentes de ingresos afectados 39,3 % 53,9 % — Pagos 7 602 676 12 541 209 -39,4 % en % de los créditos de compromiso procedentes de ingresos afectados 63,2 % 83,1 % — Prórroga de los créditos disponibles al ejercicio siguiente 18 557 300 12 899 489 43,9 % Prórroga de los compromisos procedentes de ingresos afectados al ejercicio siguiente 4 429 811 2 547 892 73,9 % Créditos procedentes de ingresos afectados internos (6) prorrogados del ejercicio anterior Créditos procedentes de ingresos afectados prorrogados del ejercicio anterior 10 340 256 7 548 902 37,0 % Compromisos 10 262 584 7 278 034 41,0 % en % de los créditos de ingresos afectados prorrogados 99,2 % 96,4 % — Pagos 8 103 899 6 277 308 29,1 % en % de los compromisos 79,0 % 86,3 % — Anulaciones 77 672 270 869 -71,3 % Prórroga de los compromisos procedentes de ingresos afectados al ejercicio siguiente 2 158 685 1 000 725 115,7 % Créditos procedentes de ingresos afectados externos e internos (7) procedentes de indemnizaciones arrendaticias (8) prorrogados del ejercicio anterior Créditos procedentes de ingresos afectados prorrogados del ejercicio anterior 89 092 723 89 075 525 0,0 % Compromisos 86 379 995 88 439 036 -2,3 % en % de los créditos procedentes de ingresos afectados prorrogados 97,0 % 99,3 % — Pagos 74 715 743 2 542 036 -81,7 % en % de los compromisos 86,5 % 2,9 % — Prórroga de los créditos disponibles al ejercicio siguiente 2 712 728 636 490 326,2 % Prórroga de los compromisos procedentes de ingresos afectados al ejercicio siguiente 11 664 253 85 897 000 0,0 % Compromisos procedentes de ingresos afectados prorrogados del ejercicio anterior Compromisos procedentes de ingresos afectados prorrogados del ejercicio anterior 3 622 290 9 452 722 -61,7 % Pagos 3 245 897 7 352 200 -55,9 % en % de los compromisos 89,6 % 77,8 % — Prórroga de los compromisos procedentes de ingresos afectados al ejercicio siguiente (ingresos procedentes de indemnizaciones arrendaticias) 73 673 73 673 0,0 % Anulaciones de compromisos pendientes 302 720 2 026 849 -85,1 %

   4. Los créditos iniciales del presupuesto del Parlamento para el ejercicio 2016 ascendían a 1 838 388 600 EUR. A raíz de un presupuesto modificativo (9) por un importe de 225 383 EUR, los créditos totales en el presupuesto definitivo para el ejercicio 2016 ascendieron a 1 838 613 983 EUR. Esto representa un aumento del 2,4 % con respecto al presupuesto definitivo para el ejercicio 2015 (1 794 929 112 EUR).

   5. Los compromisos ascendieron a un total de 1 823 844 172 EUR, esto es, el 99,2 % de los créditos definitivos (2015: 99 %). 99,1 % Los pagos ascendieron a un total de 1 538 531 527 EUR, esto es, el 84,4 % de los compromisos contraídos (2015: 83,7 %).

   6. Las prórrogas automáticas al ejercicio 2017 se elevaron a un total de 285 312 645 EUR, esto es, el 15,6 % de los créditos comprometidos (2015: 16,3 %). En aplicación del artículo 13 del Reglamento Financiero, no se han producido prórrogas no automáticas de créditos al ejercicio 2017.

   7. Las prórrogas automáticas de créditos a 2016 alcanzaron un importe total de 289 323 907 EUR (2015: 277 911 825 EUR). Los pagos correspondientes a estas prórrogas ascendieron a 267 999 422 EUR, esto es, el 92,6 % (2015: 90,9 %). El importe anulado ascendió, por lo tanto, a 21 324 484 EUR, lo que supone un aumento del 15,8 % con respecto a 2015 (25 315 611 EUR). Las anulaciones afectaron, en particular, a los artículos siguientes: artículo 2 0 0, «Inmuebles», artículo 1 0 0, «Asignaciones e indemnizaciones», artículo 2 0 2...